Настройка налогового профиля партнера

Обзор

Налоговый профиль необходимо оформить до обработки первой выплаты. Это требование относится и к партнерам из США, и к международным партнерам. Вы можете продвигать TrekMail и накапливать комиссионные без налогового профиля, но выплаты будут удерживаться, пока вы не отправите налоговые сведения и они не будут одобрены.

Налоговые профили проверяются вручную. Конкретный срок проверки не гарантируется, поэтому отправьте запрошенные документы до того, как вам понадобится выплата.

Зачем нужен налоговый профиль

TrekMail обязан собирать налоговые сведения партнеров, которые получают выплаты. Это стандартное нормативное требование. Предоставленная информация позволяет TrekMail правильно сообщать о партнерских выплатах соответствующим органам и обеспечивает обработку ваших выплат без задержек.

Какая форма вам нужна?

Если вы не уверены, какая форма подходит для вашей ситуации, обратитесь к налоговому специалисту в своей стране.

Как отправить налоговый профиль

1. Откройте раздел Партнерская программа и нажмите вкладку Выплаты.
2. Прокрутите до раздела Налоговый профиль.
3. Выберите свою категорию:
   • Физическое лицо / компания из США: открывает форму W-9
   • Иностранное физическое лицо: открывает форму W-8BEN
   • Иностранное юридическое лицо: открывает форму W-8BEN-E
4. Нажмите Заполнить форму, чтобы открыть электронную форму.
5. Официальная PDF-форма IRS загрузится прямо в браузере. Заполните поля в самом PDF. Это настоящие интерактивные поля официального документа IRS, а не отдельная HTML-форма.
6. Текущая дата автоматически подставляется в поле Date (формат MM/DD/YYYY).
7. Введите полное юридическое имя в поле Signature. Отправляя его вместе с подтверждением, вы выражаете намерение использовать введенное имя в качестве электронной подписи в пределах, допускаемых применимым законодательством.
8. Установите флажок подтверждения под PDF, чтобы подтвердить заявление под страхом наказания за лжесвидетельство.
9. Нажмите Отправить, чтобы передать налоговые сведения на проверку.

Обязательные поля проверяются до отправки. Если какие-либо обязательные сведения отсутствуют, появится сообщение об ошибке с указанием полей, которые нужно заполнить.

До завершения обработки налоговый профиль будет иметь статус Ожидает проверки.

W-9: партнеры из США

Форма W-9 применяется, если вы являетесь гражданином или резидентом США независимо от текущего местонахождения. В браузере отображается настоящая интерактивная PDF-форма IRS (страница 1). Вам понадобятся:

• Юридическое имя (Line 1), обязательно
• Название компании или неучитываемого отдельно юридического лица, если есть (Line 2)
• Федеральная налоговая классификация: individual/sole proprietor, C corp, S corp, partnership, trust, estate, LLC или other (Line 3), обязательно (выберите флажками в PDF)
• Флажок иностранных партнеров (Line 3b), если у вас есть иностранные партнеры, владельцы или бенефициары
• Коды освобождения от налогов, если применимо (Line 4; большинство физических лиц оставляют поле пустым)
• Почтовый адрес (Line 5), обязательно
• Город, штат и ZIP-код (Line 6), обязательно (формат: City, State ZIP)
• Имя и адрес запрашивающей стороны, если применимо (правый столбец)
• Номера счетов, если применимо (Line 7)
• Идентификационный номер налогоплательщика (TIN), требуется хотя бы один:
  • Social Security Number (SSN) для физических лиц (формат: 000-00-0000)
  • Employer Identification Number (EIN) для компаний (формат: 00-0000000)
• Подпись (введенное имя), обязательно. Дата заполняется автоматически.

Для подающих как LLC: если вы выбрали классификацию LLC, также укажите ее налоговый режим: C corporation, S corporation или partnership.

Другая классификация: при выборе "Other" необходимо заполнить поле описания.

W-8BEN: международные партнеры (физические лица)

Форма W-8BEN применяется, если вы являетесь физическим лицом не из США. В браузере отображается настоящая интерактивная PDF-форма IRS (страница 1). Вам понадобятся:

• Юридическое имя (Line 1), обязательно
• Страна гражданства (Line 2), обязательно
• Адрес постоянного проживания (Line 3), обязательно
• Город или населенный пункт, штат или область, почтовый индекс (Line 4), обязательно
• Страна (Line 4), обязательно
• Почтовый адрес, если он отличается от постоянного адреса (Line 5, необязательно)
• Идентификационный номер налогоплательщика США (ITIN или SSN), если он у вас есть (Line 6a)
• Иностранный (не американский) идентификационный номер налогоплательщика, если ваша страна его выдает (Line 6b). Если страна не выдает TIN, установите флажок "FTIN not legally required".
• Справочные номера, если применимо (Line 7)
• Дата рождения в формате MM/DD/YYYY (Line 8)
• При заявлении льготы по налоговому соглашению (Part II, необязательно): страна соглашения, статья/пункт, ставка удержания, вид дохода, условия и пояснение
• Подпись (введенное имя), обязательно. Дата заполняется автоматически. Поле полномочий необязательно (для представителей, подписывающих от имени фактического получателя дохода).

W-8BEN-E: международные партнеры (юридические лица)

Если вы работаете как компания, партнерство, траст или другое юридическое лицо не из США, используйте форму W-8BEN-E. В браузере отображается настоящая интерактивная PDF-форма IRS (страницы 1, 2 и 8). Вам понадобятся:

• Юридическое название организации (Line 1), обязательно
• Страна регистрации или учреждения (Line 2), обязательно
• Название неучитываемого отдельно юридического лица, если применимо (Line 3)
• Статус по Chapter 3 (удержание), обязательно (выберите флажками в PDF): Corporation, Disregarded Entity, Partnership, Simple Trust, Grantor Trust, Complex Trust, Estate, Government, Central Bank of Issue, Tax-Exempt Organization, Private Foundation, International Organization или Other
• Статус по Chapter 4 (FATCA), если применимо, выберите с помощью встроенных флажков PDF
• Адрес постоянного местонахождения (Line 6), обязательно
• Город или населенный пункт, штат или область, почтовый индекс (Line 6), обязательно
• Страна (Line 6), обязательно
• Почтовый адрес, если отличается (Line 7, необязательно)
• Идентификационный номер налогоплательщика США / EIN (Line 8, страница 2)
• GIIN (Global Intermediary Identification Number), если применимо (Line 9a, страница 2)
• Иностранный (не американский) идентификационный номер налогоплательщика (Line 9b, страница 2)
• Справочные номера (Line 10, страница 2)
• Подпись (введенное имя), обязательно (страница 8, раздел Certification)
• Полномочия/должность подписанта, обязательно (страница 8). Дата заполняется автоматически.

Что происходит после отправки

Налоговый профиль проверяется вручную. Вы получите уведомление об одобрении или необходимых изменениях; конкретный срок проверки не гарантируется.

Пока форма ожидает проверки или после ее одобрения вы можете просмотреть или скачать отправленный PDF на вкладке Выплаты. Найдите ссылки "Просмотреть отправленную форму" и "Скачать PDF".

Значения статусов

Повторная отправка после запроса изменений

Если налоговый профиль вернули для исправления, вы получите письмо с объяснением необходимых изменений. Вернитесь на вкладку Выплаты, снова нажмите Заполнить форму и повторно введите сведения. Предыдущие ответы будут подставлены автоматически, поэтому достаточно исправить отмеченные пункты.

Как создается заполненный PDF

При отправке налоговой формы TrekMail создает заполненную версию официального PDF IRS с введенными вами сведениями. Этот документ проверяет отдел нормативного соответствия. Он содержит Запись об электронной подписи, которая фиксирует подпись и согласие. Эта запись отделена от формы IRS.

TrekMail ограничивает доступ к отправленному документу вами и отделом нормативного соответствия.

Конфиденциальность и безопасность

TrekMail применяет меры защиты, предназначенные для ограничения доступа к налоговой информации только авторизованным системам, сотрудникам и поставщикам услуг, которым она нужна для проверки, хранения, платежей, бухгалтерского учета, безопасности или соблюдения закона. Сервисы спроектированы так, чтобы после отправки не возвращать полные значения TIN (SSN или EIN) в обычных ответах браузера. Налоговые сведения также могут раскрываться, если этого требует закон, либо органам и поставщикам, участвующим в законной отчетности и обработке платежей.

Нужно ли повторно отправлять форму каждый год?

Не автоматически. Одобренный налоговый профиль остается в системе. Однако формы W-8BEN имеют срок действия по правилам IRS (обычно три календарных года после года подписания). Если срок действия W-8BEN истек или сведения изменились (например, изменился тип юридического лица или налоговый идентификатор), до обработки следующей выплаты нужно отправить обновленную форму.

Срок действия формы W-9 по правилам IRS не истекает, но при изменении имени, адреса или TIN следует отправить обновленную W-9.

Часто задаваемые вопросы

Можно ли по-прежнему загрузить бумажную форму? Стандартный способ заключается в заполнении встроенной электронной формы, которая отображает официальный PDF IRS прямо в браузере. Если по конкретной причине вы не можете заполнить электронную форму (например, браузер не поддерживает отображение PDF), обратитесь в службу поддержки.

Нужно ли что-либо печатать или отправлять по почте? Нет. Электронной формы, отправленной через панель, достаточно для соблюдения налоговых требований. Электронные подписи имеют юридическую силу согласно E-SIGN Act (для партнеров из США) и эквивалентным международным нормам.

PDF не загружается. Что делать? Для формы требуется современный браузер с включенным JavaScript. Если появляется сообщение "Failed to load the PDF form", обновите страницу. Если проблема сохраняется, попробуйте другой браузер (Chrome, Firefox, Edge или Safari). Если это не поможет, обратитесь в поддержку.

Я выбрал не тот тип формы. Можно ли его изменить? Вы можете повторно отправить форму правильного типа. Вернитесь на вкладку Выплаты, выберите правильную классификацию и нажмите Заполнить форму. Предыдущая отправка будет заменена.

Почему мой EIN или SSN отклоняется? SSN необходимо вводить в формате 000-00-0000 (9 цифр с дефисами). EIN должен иметь формат 00-0000000. Убедитесь, что не используете пробелы или другие символы.

Моя страна не выдает идентификационные номера налогоплательщика. Что вводить? В форме W-8BEN установите флажок "FTIN not legally required" рядом с полем иностранного TIN и оставьте поле TIN пустым. В форме W-8BEN-E оставьте поле иностранного TIN пустым. Проверяющий подтвердит соответствие требованиям во время проверки.

Примечание: TrekMail не предоставляет налоговых консультаций. Если вы не уверены, как партнерский доход от американской компании влияет на ваши налоговые обязательства, обратитесь к квалифицированному налоговому специалисту в своей стране.

Связанные статьи

• Запрос выплаты
• Способы и график выплат
• Частые вопросы о выплатах